项目目录

（1）设置操作员，操作员信息如下。

（2）开设新账套，账套信息如下：

账套号：911

账套名称：宝华科技有限公司

账套路径：D：\word

启用会计期：2011年1月

会计期间设置：1月1日至12月31日

单位名称：宝华科技有限公司

单位简称：宝华科技

记账本位币：人民币

企业类型：工业

行业性质：2007年新会计准则，按行业性质预置会计科目

财务主管：张伟

该企业无外币核算，进行经济业务处理时，对客户、供应商和存货进行分类。

编码方案：

存货分类编码级次：1223

客户和供应商分类编码级次：223

部门编码级次：122

结算方式编码级次：12

科目编码级次42222

系统启用：账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算模块；启用时间；2011年1月1日

（3）设置操作员权限

2.由财务主管01张伟根据以下信息完成基础设置：

（1）部门档案

（2）职员档案

（3）客户分类

（4）客户档案

（5）供应商分类

（6）供应商档案

（7）凭证类别

（8）结算方式

（9）在项目分类下定义项目目录：

3.由财务主管张伟根据以下资料设置会计科目、录入期初余额。

（1）会计科目及余额表如下：

（2）辅助核算余额表如下：

客户往来—1122应收账款

个人往来—1221其他应收款

供应商往来—2202应付账款

4.由操作员03李会计根据2011年1月份发生的以下业务录入相应凭证（输入时，摘要可以用经济业务号码如1、2等替代，也可以输入汉字）

（1）1月1日。销售一部李明购买了300元的办公用品，以现金支付，附单据2张。

借：销售费用 300

贷：库存现金 300

（2）1月3日财务部张伟从工行（大观支行）提取现金1000元，作为备用金，附单据2张。

借：库存现金 1000

贷：银行存款——工行存款（大观支行） 1000

（3）1月17日，销售一部李明出差归来，报销差旅费3500元。附单据3张。

借：管理费用3500

贷：其他应收款 3500

（4）1月20日，销售二部王五对北京世纪公司销售普通打印纸8600（含税）元，款项尚未收回（不保留小数）。附单据3张。

借：应收账款 8600

贷：主营业务收入 7350

应交税费——应交增值税（销项税额）1250

（5）1月28日，采购甲材料1000块，每块15元，甲材料直接入库，货款以工行（园艺支行）存款支付。附单据3张。

借：原材料 15000

应交税费——应交增值税（进项税额）2550

贷：银行存款——工行存款（园艺支行）17550

5.由04张审核凭证并记账。（登录日期为2011-01-31）

6.对记账后错误凭证进行修改。（登录日期为2011-01-31，附单据张数：1）

（1）凭证修改资料：业务（1）中的是业务是财务部购买的办公用品。

（2）1月31日，由操作员03李会计生成一张红字冲销凭证，再重新录入正确凭证，凭证内容如下：

借：管理费用300

贷：库存现金 300

（3）由04张审核对以上两张凭证审核、记账。

7.由财务主管01张伟，按照以下样表及制表要求完成会计报表的格式设计和公式设计。将生成的报表数据以“原材料明细表.rep”，保存到D：\work目录下文件夹。（年字偏移量为-150，月的偏移量是-100，日的偏移量是-50。）

原材料明细表

xxxx年xx月xx日

说明：年、月、日设置为关键字。

操作题2
要求：在系统演示账套“999初级会计电算化练习账套”下补充完成。

1.以财务主管的身份打开“999初级会计电算化练习账套，进行工资核算。

用户名“demo”：密码为空；账套“999”；会计年度“2011”；操作日期“2011-01-31”，完成下列操作：

1.初始设置

（1）设置工资类别

类别名称：实习人员（包括全部部门）

（2）设置工资项目

（3）打开工资类别

打开“正式人员”工资类别，在此工资类别下选择“失业保险”工资项目。

（4）设置工资项目的计算公式

失业保险=（基本工资+岗位工资）×0.05

（5）设置人员档案

（6）输入工资原始数据

输入员工“王刚”的工资数据

基本工资：2000，岗位工资：2000

（7）定义工资转账关系

2.日常业务处理

（1）工资计算并汇总，计算个人所得税

（2）工资费用分配，并生成记账凭证（日期：2011-01-31，附件：1张）

计提类型：应付工资；核算部门：采购部；明细到工资项目。

（三）操作题3要求：
在系统演示账套“999初级会计电算化练习账套”下补充完成。

1.以财务主管的身份打开“999初级会计电算化练习账套，进行固定资产核算。

用户名“demo”：密码为空；账套“999”；会计年度“2011”；操作日期“2011-01-31”，完成下列操作：

1.初始设置

（1）设置固定资产类别

编码：05。名称：家具类。净残值：3%。折旧方法：平均年限法（二）。

（2）输入固定资产原始卡片（净残值率为5%）

2.日常业务处理

（1）资产增加

2011年1月10日，销售部购买复印机一台，净残值为5%。

（2）计提折旧

计提本月固定资产折旧，生成记账凭证，日期2011-01-31，附件：3张。

（3）资产变动

固定资产计提减值（2011年1月31日，经检查对2010年购入的运输车A计提5000元的减值准备，原因是磨损引起）