课程讲义 >>答疑编号:NODE00972800030500000106

【例题·实务操作题】录入正保公司会计科目期初数据。
　　相关的科目期初余额，以及辅助账期初余额资料见下表。
科目期初余额表

科目代码		科目名称		余额方向		年初余额
1001		库存现金		借		5 200
1002		银行存款		借		4 522 100
1002.01		工行存款		借		3 602 100
1002.02		中行存款		借		920 000
						（美元20 0000）
1101.01		股票		借		15 000
1122		应收账款		借		300 000
1221		其他应收款		借		5 000
1231		坏账准备		贷		900
1402.01		A材料		借		192 000
				计量单位：吨		400
1402.02		B材料		借		33 000
				计量单位：吨		50
1403.01		A材料		借		250 000
				计量单位：吨		500
1403.02	B材料		借		300 000
			计量单位：吨		400
1405.01	甲产品		借		680 000
			计量单位：件		400
1405.02	乙产品		借		1 000 000
			计量单位：件		600
1601	固定资产		借		1 366 400
1602	累计折旧		贷		500 584
2001	短期借款		贷		1 863 416
2202	应付账款		贷		953 800
4001	实收资本		贷		5 200 000
4101.01	法定盈余公积		贷		100 000
4104.04	未分配利润		贷		50 000

应收账款期初余额

业务发生时间	客户	金额
2013-12-20	前进中学	100 000
2013-12-25	大连志明	50 000
2013-12-30	长春鸿翔	150 000

应付账款期初余额

业务发生时间	供应商	金额
2013-12-10	北京科瑞	153 800
2013-12-15	上海力源	300 000
2013-12-20	深圳兴盛	500 000

其他应收款期初余额

个人	金额
王毅	5 000

【提问内容】其他应收款后面的核算项目打对勾是如何实现的   我的软件中没有，是否是在之前操作中出现了问题。请老师解答

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【回复内容】您的问题答复如下：

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