课程讲义 >>答疑编号:NODE00757300030400000304
2014-10-20 21:18:21 来源：
现金预算的结构
【提问内容】
【回复内容】您的问题答复如下：
主要是利息费用的支出，购买有价证券的支出等。这些现金支出与企业的经营活动没有关系。
| 项目 | 1 | 2 | 3 |
| 期初现金余额 加：现金收入 可供使用现金 |
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| 减：现金支出 直接材料 …… 购买设备 支出合计 |
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| 现金余缺 | |||
| 向银行借款 归还银行借款 短期借款利息 长期借款利息 |
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| 期末现金余额 |
现金支出是支付直接材料，直接人工，制造费用等的支出，那么
现金运用是什么的支出呢？
【回复内容】您的问题答复如下：
主要是利息费用的支出，购买有价证券的支出等。这些现金支出与企业的经营活动没有关系。